會(huì)計(jì)內(nèi)部稽核制度

大風(fēng)車(chē)考試網(wǎng)
會(huì)計(jì)內(nèi)部稽核制度
建立會(huì)計(jì)內(nèi)部稽核制度的是整個(gè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作的重要組成部分，為加強(qiáng)會(huì)計(jì)監(jiān)督工作的組織措施，保證會(huì)計(jì)工作順利進(jìn)行，加強(qiáng)會(huì)計(jì)控制，根據(jù)有關(guān)制度規(guī)定，結(jié)合我單位實(shí)際特制定本制度：
、本單位每一項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的自理秩序，不能由一人包辦，以由二人或二人以上分工辦理或兼管。如：業(yè)務(wù)人員進(jìn)貨，出納員會(huì)款，會(huì)計(jì)人員記帳，起到互相牽制的作用。
、帳、錢(qián)（物）實(shí)行分管。以貨幣資金而言，出納人員除登記現(xiàn)金，銀行存款日記帳外，不得兼管稽核、全部印章、會(huì)計(jì)檔案和其他帳目的登記工作，現(xiàn)金銀行存款總分類帳由會(huì)計(jì)人員記帳。
、嚴(yán)格執(zhí)行憑證制度和帳務(wù)自理傳遞程序制度。每發(fā)生一項(xiàng)經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)都要有合法的憑證。
、本店各職能部門(mén)的人員必須明確本崗位的職權(quán)的責(zé)任。充分發(fā)揮各職能部門(mén)的作用。把好每項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)關(guān)。
、辦公室人員嚴(yán)格把握財(cái)產(chǎn)物資領(lǐng)用手續(xù)，購(gòu)買(mǎi)用品用具及其他財(cái)產(chǎn)物資時(shí)，必經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)同意后購(gòu)買(mǎi)，發(fā)票必由二人以上簽字手續(xù)。糾正收支必由二人以上手續(xù)。
、嚴(yán)禁倉(cāng)庫(kù)部門(mén)收現(xiàn)金，其他銷(xiāo)貨部門(mén)的現(xiàn)金必當(dāng)天經(jīng)二人以上匯總清帳送交銀行。
、嚴(yán)禁現(xiàn)金進(jìn)貨音像門(mén)某，確因需要必經(jīng)主要領(lǐng)導(dǎo)和分管領(lǐng)導(dǎo)同意，由二人以上經(jīng)辦方可進(jìn)貨。
  • 相關(guān)文章
  • 衛(wèi)生監(jiān)督目標(biāo)責(zé)任書(shū)衛(wèi)生監(jiān)督目標(biāo)責(zé)任書(shū)

    衛(wèi)生監(jiān)督目標(biāo)責(zé)任書(shū)為進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)校的精神文明建設(shè)，保持校園環(huán)境的清潔衛(wèi)生，針對(duì)學(xué)校實(shí)際，特簽訂本責(zé)任書(shū)：一、健全學(xué)校衛(wèi)生工作的網(wǎng)絡(luò)組織。、堅(jiān)持村..

  • 銀行某分行本部?jī)?nèi)部人才招聘市場(chǎng)管理暫行辦法銀行某分行本部?jī)?nèi)部人才招聘市場(chǎng)管理暫行辦法

    銀行某分行本部?jī)?nèi)部人才招聘市場(chǎng)管理暫行辦法（六）人力資源配置中心對(duì)擬聘人選資格、選聘程序進(jìn)行審核，符合條件的，經(jīng)相關(guān)審批程序，確定擬聘人選；（七）辦理聘..

  • 銀行某分行本部?jī)?nèi)部人才招聘市場(chǎng)管理暫行辦法銀行某分行本部?jī)?nèi)部人才招聘市場(chǎng)管理暫行辦法

    銀行某分行本部?jī)?nèi)部人才招聘市場(chǎng)管理暫行辦法一章總則一條為了建立某某分行本部人才資源縱向和橫向合理配置機(jī)制，促進(jìn)內(nèi)部人才科學(xué)、主動(dòng)、有序流動(dòng)，根據(jù)中國(guó)*..

  • 衛(wèi)生監(jiān)督目標(biāo)責(zé)任書(shū)衛(wèi)生監(jiān)督目標(biāo)責(zé)任書(shū)

    衛(wèi)生監(jiān)督目標(biāo)責(zé)任書(shū)為進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)校的精神文明建設(shè)，保持校園環(huán)境的清潔衛(wèi)生，針對(duì)學(xué)校實(shí)際，特簽訂本責(zé)任書(shū)：一、健全學(xué)校衛(wèi)生工作的網(wǎng)絡(luò)組織。、堅(jiān)持村..

  • 銀行某分行本部?jī)?nèi)部人才招聘市場(chǎng)管理暫行辦法銀行某分行本部?jī)?nèi)部人才招聘市場(chǎng)管理暫行辦法

    銀行某分行本部?jī)?nèi)部人才招聘市場(chǎng)管理暫行辦法（六）人力資源配置中心對(duì)擬聘人選資格、選聘程序進(jìn)行審核，符合條件的，經(jīng)相關(guān)審批程序，確定擬聘人選；（七）辦理聘..

  • 銀行某分行本部?jī)?nèi)部人才招聘市場(chǎng)管理暫行辦法銀行某分行本部?jī)?nèi)部人才招聘市場(chǎng)管理暫行辦法

    銀行某分行本部?jī)?nèi)部人才招聘市場(chǎng)管理暫行辦法一章總則一條為了建立某某分行本部人才資源縱向和橫向合理配置機(jī)制，促進(jìn)內(nèi)部人才科學(xué)、主動(dòng)、有序流動(dòng)，根據(jù)中國(guó)*..

  • 達(dá)州噪音擾民時(shí)間規(guī)定及投訴電話多少達(dá)州噪音擾民時(shí)間規(guī)定及投訴電話多少

    環(huán)境噪聲污染，是指所產(chǎn)生的環(huán)境噪聲超過(guò)國(guó)家規(guī)定的環(huán)境噪聲排放標(biāo)準(zhǔn)，并干擾他人正常生活、工作和學(xué)習(xí)的現(xiàn)象。根據(jù)《建筑施工場(chǎng)界環(huán)境噪聲排放標(biāo)準(zhǔn)》，建筑施工過(guò)程..

  • 廣安噪音擾民時(shí)間規(guī)定及投訴電話多少廣安噪音擾民時(shí)間規(guī)定及投訴電話多少

    環(huán)境噪聲污染，是指所產(chǎn)生的環(huán)境噪聲超過(guò)國(guó)家規(guī)定的環(huán)境噪聲排放標(biāo)準(zhǔn)，并干擾他人正常生活、工作和學(xué)習(xí)的現(xiàn)象。根據(jù)《建筑施工場(chǎng)界環(huán)境噪聲排放標(biāo)準(zhǔn)》，建筑施工過(guò)程..

  • 宜賓噪音擾民時(shí)間規(guī)定及投訴電話多少宜賓噪音擾民時(shí)間規(guī)定及投訴電話多少

    環(huán)境噪聲污染，是指所產(chǎn)生的環(huán)境噪聲超過(guò)國(guó)家規(guī)定的環(huán)境噪聲排放標(biāo)準(zhǔn)，并干擾他人正常生活、工作和學(xué)習(xí)的現(xiàn)象。根據(jù)《建筑施工場(chǎng)界環(huán)境噪聲排放標(biāo)準(zhǔn)》，建筑施工過(guò)程..

  • 南充噪音擾民時(shí)間規(guī)定及投訴電話多少南充噪音擾民時(shí)間規(guī)定及投訴電話多少

    環(huán)境噪聲污染，是指所產(chǎn)生的環(huán)境噪聲超過(guò)國(guó)家規(guī)定的環(huán)境噪聲排放標(biāo)準(zhǔn)，并干擾他人正常生活、工作和學(xué)習(xí)的現(xiàn)象。根據(jù)《建筑施工場(chǎng)界環(huán)境噪聲排放標(biāo)準(zhǔn)》，建筑施工過(guò)程..