年關(guān)于清理規(guī)范工程建設(shè)領(lǐng)域保證金的通知權(quán)威解讀

國務(wù)院辦公廳日前發(fā)布《關(guān)于清理規(guī)范工程建設(shè)領(lǐng)域保證金的通知》，《通知》提出七項舉措，要求全面清理各類保證金，轉(zhuǎn)變保證金繳納方式，按時返還保證金，嚴(yán)格工程質(zhì)量保證金管理，實(shí)行農(nóng)民工工資保證金差異化繳存辦法，規(guī)范保證金管理制度，嚴(yán)禁新設(shè)保證金項目。

國務(wù)院辦公廳近日印發(fā)了《關(guān)于清理規(guī)范工程建設(shè)領(lǐng)域保證金的通知》(以下簡稱《通知》)，從清理保證金的種類、保證金制度的完善和監(jiān)管等方面提出了要求�！锻ㄖ�》出臺的背景和意義是什么?亮點(diǎn)有哪些?如何落實(shí)?圍繞這些問題，住房和城鄉(xiāng)建設(shè)部政策研究中心研究員李德全進(jìn)行了解讀。

問：國務(wù)院為何如此重視工程建設(shè)領(lǐng)域的保證金問題?

在建設(shè)單位和相關(guān)部門管理過程中，采用先讓施工企業(yè)以現(xiàn)金方式繳納一定數(shù)量的保證金、待工程完工達(dá)到相關(guān)要求予以退還的管理手段，以其手段硬、管理簡單、有后續(xù)制約的特點(diǎn)，被建設(shè)單位、各相關(guān)管理部門越來越多地采用。由于沒有規(guī)范的管理，致使工程建設(shè)領(lǐng)域保證金種類不斷增加，形成了收取名目繁多、占用資金數(shù)量巨大、企業(yè)不堪重負(fù)的現(xiàn)狀。相關(guān)調(diào)查結(jié)果顯示，建筑業(yè)企業(yè)以保證金形式被占用的資金占到企業(yè)年營業(yè)收入的10%甚至更高，且大多數(shù)是以現(xiàn)金形式繳納的。而且，收取保證金一方逾期不歸還、以種種理由拖延歸還、拖延后不支付任何資金占壓成本的情況在各地不同程度存在。在建筑市場資金面緊張、建筑業(yè)企業(yè)被拖欠工程款數(shù)量大、又有大量保證金被占壓的情況下，此問題成為建筑業(yè)企業(yè)生死攸關(guān)的大問題。

問：《通知》在解決保證金問題上明確了哪些政策?有哪些亮點(diǎn)?

國務(wù)院這次專門下發(fā)的《通知》，政策界限很明確，針對性強(qiáng)，這主要體現(xiàn)在兩個方面：

一方面，劃清了政策界限，給出了收取保證金的政策底線�！锻ㄖ�》明確提出除依法依規(guī)設(shè)立的投標(biāo)保證金、履約保證金、工程質(zhì)量保證金、農(nóng)民工工資保證金外，其他保證金一律取消。這將廓清可以收取的保證金種類，取消了沒有法規(guī)依據(jù)的各類名目保證金，體現(xiàn)了依法、明確、有效、穩(wěn)妥的解決思路。在此基礎(chǔ)上，《通知》還進(jìn)一步規(guī)定，“未經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)，各地區(qū)、各部門一律不得以任何形式在工程建設(shè)領(lǐng)域新設(shè)保證金項目”。這將有效制止建設(shè)單位和管理部門隨意收取保證金、以收代管、以收代服務(wù)、忽視企業(yè)市場信用和表現(xiàn)的粗放管理方式。

另一方面，改進(jìn)完善了保證金繳納、管理方式。一是《通知》推行以銀行保函方式作為保證形式。這種方式既可以減輕大量占用企業(yè)現(xiàn)金的壓力，也能夠通過銀行這一經(jīng)濟(jì)組織對于企業(yè)的經(jīng)濟(jì)實(shí)力和信用狀況作出評價，有利于信譽(yù)良好的企業(yè)取得有利的市場競爭地位。二是實(shí)行農(nóng)民工工資保證金差別化繳存。即對于一定時期工資支付良好、沒有工資拖欠情況的企業(yè)，給予保證金減免待遇。這樣，保證金制度更加集中指向有拖欠工資行為的企業(yè)，這類企業(yè)不僅需要繳納，還要適當(dāng)提高繳存比例。這種差別化管理體現(xiàn)了管理的初衷、良好的市場風(fēng)氣導(dǎo)向和政府管理精細(xì)化的進(jìn)步。三是《通知》規(guī)定在工程項目竣工前，已經(jīng)繳納履約保證金的，建設(shè)單位不得同時預(yù)留工程質(zhì)量保證金。理順了保證金之間的關(guān)系，解決了重復(fù)保證的問題。

問：《通知》印發(fā)后，企業(yè)一片點(diǎn)贊之聲，如何才能保證政策落地?

這其實(shí)也是《通知》的一大亮點(diǎn)。我們看到，《通知》規(guī)定了對于取消的保證金項目，自通知下發(fā)之日起，一律停止收取。對于取消的保證金項目，已經(jīng)收取的要于2017年年底前返還相關(guān)企業(yè)，時限非常明確。

尤其有新意的是，《通知》首次規(guī)定了未按規(guī)定或合同返還保證金的，保證金收取方應(yīng)向被收取方支付逾期返還違約金。這一規(guī)定體現(xiàn)了對于在建筑市場交易中處于弱勢地位的建筑業(yè)企業(yè)的保護(hù)，也是市場交易公平原則的應(yīng)有之義。

其次，《通知》對于保證金管理制度的修訂完善提出了要求。與《通知》要求不一致的制度該廢止的廢止，該修訂的修訂，同時還要實(shí)現(xiàn)與信用體系的聯(lián)通，探索建立建筑市場新機(jī)制。《通知》還提出了通過信息公開、建立舉報查處機(jī)制、公開曝光典型案例等可操作、能落地的手段，保障保證金新政策盡快加以落實(shí)。

國務(wù)院辦公廳關(guān)于清理規(guī)范

工程建設(shè)領(lǐng)域保證金的通知

國辦發(fā)〔2016〕49號

各省、自治區(qū)、直轄市人民政府，國務(wù)院各部委、各直屬機(jī)構(gòu)：

清理規(guī)范工程建設(shè)領(lǐng)域保證金，是推進(jìn)簡政放權(quán)、放管結(jié)合、優(yōu)化服務(wù)改革的必要措施，有利于減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)、激發(fā)市場活力，有利于發(fā)展信用經(jīng)濟(jì)、建設(shè)統(tǒng)一市場、促進(jìn)公平競爭、加快建筑業(yè)轉(zhuǎn)型升級。為做好清理規(guī)范工程建設(shè)領(lǐng)域保證金工作，經(jīng)國務(wù)院同意，現(xiàn)就有關(guān)事項通知如下：

一、全面清理各類保證金。對建筑業(yè)企業(yè)在工程建設(shè)中需繳納的保證金，除依法依規(guī)設(shè)立的投標(biāo)保證金、履約保證金、工程質(zhì)量保證金、農(nóng)民工工資保證金外，其他保證金一律取消。對取消的保證金，自本通知印發(fā)之日起，一律停止收取。

二、轉(zhuǎn)變保證金繳納方式。對保留的投標(biāo)保證金、履約保證金、工程質(zhì)量保證金、農(nóng)民工工資保證金，推行銀行保函制度，建筑業(yè)企業(yè)可以銀行保函方式繳納。

三、按時返還保證金。對取消的保證金，各地要抓緊制定具體可行的辦法，于2017年底前退還相關(guān)企業(yè);對保留的保證金，要嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)規(guī)定，確保按時返還。未按規(guī)定或合同約定返還保證金的，保證金收取方應(yīng)向建筑業(yè)企業(yè)支付逾期返還違約金。

四、嚴(yán)格工程質(zhì)量保證金管理。工程質(zhì)量保證金的預(yù)留比例上限不得高于工程價款結(jié)算總額的5%。在工程項目竣工前，已經(jīng)繳納履約保證金的，建設(shè)單位不得同時預(yù)留工程質(zhì)量保證金。

五、實(shí)行農(nóng)民工工資保證金差異化繳存辦法。對一定時期內(nèi)未發(fā)生工資拖欠的企業(yè)，實(shí)行減免措施;對發(fā)生工資拖欠的企業(yè)，適當(dāng)提高繳存比例。

六、規(guī)范保證金管理制度。對保留的保證金，要抓緊修訂相關(guān)法律法規(guī)，完善保證金管理制度和具體辦法。對取消的保證金，要抓緊修訂或廢止與清理規(guī)范工作要求不一致的制度規(guī)定。在清理規(guī)范保證金的同時，要通過納入信用體系等方式，逐步建立監(jiān)督約束建筑業(yè)企業(yè)的新機(jī)制。

七、嚴(yán)禁新設(shè)保證金項目。未經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)，各地區(qū)、各部門一律不得以任何形式在工程建設(shè)領(lǐng)域新設(shè)保證金項目。要全面推進(jìn)工程建設(shè)領(lǐng)域保證金信息公開，建立舉報查處機(jī)制，定期公布查處結(jié)果，曝光違規(guī)收取保證金的典型案例。

各地區(qū)、各部門要加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，制定具體方案，強(qiáng)化監(jiān)督檢查，積極穩(wěn)妥推進(jìn)，切實(shí)將清理規(guī)范工程建設(shè)領(lǐng)域保證金工作落實(shí)到位。各地區(qū)要明確責(zé)任分工和時限要求，并于2017年1月底前將落實(shí)情況報送住房城鄉(xiāng)建設(shè)部、財政部。住房城鄉(xiāng)建設(shè)部、財政部要會同有關(guān)部門密切跟蹤進(jìn)展，加強(qiáng)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，對不按要求清理規(guī)范、瞞報保證金收取等情況的，要嚴(yán)肅追究責(zé)任，確保清理規(guī)范工作取得實(shí)效，并及時將落實(shí)情況上報國務(wù)院。

國務(wù)院辦公廳

2017年6月23日

(此件公開發(fā)布)