養(yǎng)老金可嘗試彈性領(lǐng)取

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隨著生活水平的提高和醫(yī)療衛(wèi)生條件的改善，人們的預(yù)期壽命顯著增加，身體健康狀況也得到了明顯提升。相當(dāng)一部分老人在退休以后還有充沛的精力進(jìn)行工作，勞動(dòng)力市場(chǎng)業(yè)已存在隱性的延遲退休。

一面是延遲退休年齡，另一面是退休人員再就業(yè)，為實(shí)現(xiàn)兩者之間的有效銜接，緩解養(yǎng)老金支付壓力，可以嘗試建立彈性領(lǐng)取養(yǎng)老金制度。即老人可以根據(jù)自身情況在退休以后自主選擇領(lǐng)取養(yǎng)老金的年齡，由政府出臺(tái)相關(guān)政策作為保證，老人與養(yǎng)老金支付部門(mén)簽訂延遲領(lǐng)取養(yǎng)老金協(xié)議。例如，60歲退休的老人，選擇在65歲開(kāi)始領(lǐng)取養(yǎng)老金，在預(yù)期壽命不變的情況下，領(lǐng)取年限減少，領(lǐng)取時(shí)間延后，作為補(bǔ)償，應(yīng)該提高老年人領(lǐng)取養(yǎng)老金的數(shù)額，具體提高金額可以借助精算技術(shù)計(jì)算得出。

按照《北京市基本養(yǎng)老保險(xiǎn)規(guī)定》，假設(shè)一男子25歲參加工作開(kāi)始參保，月薪5000元并保持不變，同時(shí)以2012年北京市職工月平均工資為計(jì)量標(biāo)準(zhǔn)，60歲退休可領(lǐng)取月養(yǎng)老金2998元。如果該男子退休時(shí)自愿簽訂協(xié)議延遲到65歲開(kāi)始領(lǐng)取養(yǎng)老金，假定一年期定期利率為3.25%，預(yù)期壽命為85歲，根據(jù)資金的時(shí)間價(jià)值理論，在復(fù)利計(jì)息的前提下，該職工從65歲起每月可領(lǐng)取4098元的養(yǎng)老金，多出1100元。

彈性領(lǐng)取養(yǎng)老金制度，不僅提高了可供運(yùn)用的社保基金，有效緩解了養(yǎng)老金缺口的壓力，還賦予了退休老人充分的自主選擇權(quán)，提高了老人的養(yǎng)老金水平，為延遲退休政策的制定實(shí)施奠定了基礎(chǔ)。此外，彈性領(lǐng)取養(yǎng)老金制度并不局限于社會(huì)基本養(yǎng)老，商業(yè)保險(xiǎn)同樣可以參考借鑒，旨在滿(mǎn)足老人差異化的保險(xiǎn)需求。