境內(nèi)機(jī)構(gòu)外幣現(xiàn)鈔收付管理辦法全文

為進(jìn)一步規(guī)范和滿足境內(nèi)機(jī)構(gòu)外幣現(xiàn)鈔業(yè)務(wù)的實(shí)際需要，國(guó)家外匯管理局制定了《境內(nèi)機(jī)構(gòu)外幣現(xiàn)鈔收付管理辦法》，以下是全文的內(nèi)容，歡迎閱讀了解。

第一條為完善境內(nèi)機(jī)構(gòu)外幣現(xiàn)鈔收付管理，根據(jù)《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》，制定本辦法。

第二條本辦法所稱境內(nèi)機(jī)構(gòu)外幣現(xiàn)鈔收付是指境內(nèi)機(jī)構(gòu)發(fā)生的外幣現(xiàn)鈔的收取、提取以及相關(guān)的結(jié)匯和購(gòu)匯等行為。

本辦法所稱境內(nèi)機(jī)構(gòu)是指中華人民共和國(guó)境內(nèi)的國(guó)家機(jī)關(guān)、企業(yè)、事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體、部隊(duì)等，外國(guó)駐華外交領(lǐng)事機(jī)構(gòu)和國(guó)際組織駐華代表機(jī)構(gòu)除外。

本辦法所稱經(jīng)辦銀行是指以境內(nèi)機(jī)構(gòu)為客戶，負(fù)責(zé)審核并為其辦理外幣現(xiàn)鈔收付業(yè)務(wù)的銀行。

第三條國(guó)家外匯管理局及其分支局(以下簡(jiǎn)稱外匯局)根據(jù)本辦法對(duì)境內(nèi)機(jī)構(gòu)外幣現(xiàn)鈔業(yè)務(wù)實(shí)施監(jiān)督管理。對(duì)境內(nèi)機(jī)構(gòu)外幣現(xiàn)鈔收付行為進(jìn)行非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)，對(duì)外幣現(xiàn)鈔收付異常的境內(nèi)機(jī)構(gòu)、經(jīng)辦銀行進(jìn)行非現(xiàn)場(chǎng)核查、現(xiàn)場(chǎng)核查或檢查。

第四條除本辦法另有規(guī)定外，境內(nèi)機(jī)構(gòu)經(jīng)常項(xiàng)目和資本項(xiàng)目交易不得收付外幣現(xiàn)鈔。

第五條境內(nèi)機(jī)構(gòu)經(jīng)常項(xiàng)目外幣現(xiàn)鈔的收付，應(yīng)當(dāng)具有真實(shí)、合法的交易基礎(chǔ)。

境內(nèi)機(jī)構(gòu)不得以虛構(gòu)交易等方式騙取外幣現(xiàn)鈔收付，逃避外匯監(jiān)管。

第六條除本辦法另有規(guī)定外，符合以下條件的經(jīng)常項(xiàng)目交易，境內(nèi)機(jī)構(gòu)可以收取外幣現(xiàn)鈔，但應(yīng)按規(guī)定在經(jīng)辦銀行辦理結(jié)匯，不得存入經(jīng)辦銀行轉(zhuǎn)為現(xiàn)匯：

(一)銀行匯路不暢的經(jīng)常項(xiàng)目交易;

(二)與戰(zhàn)亂、金融條件差的國(guó)家(地區(qū))間開(kāi)展的服務(wù)貿(mào)易、初次收入和二次收入交易(以下簡(jiǎn)稱服務(wù)貿(mào)易);

(三)境外機(jī)構(gòu)或境外個(gè)人因臨時(shí)使用境內(nèi)港口等交通設(shè)施所支付的服務(wù)和補(bǔ)給物品的費(fèi)用;

(四)境內(nèi)免稅商品經(jīng)營(yíng)單位和免稅商店銷(xiāo)售免稅商品的外匯收入;

(五)法規(guī)規(guī)定的其他情形。

第七條符合以下條件的經(jīng)常項(xiàng)目交易，境內(nèi)機(jī)構(gòu)可以按規(guī)定在經(jīng)辦銀行購(gòu)匯或使用自有外匯提取外幣現(xiàn)鈔：

(一)銀行匯路不暢的經(jīng)常項(xiàng)目交易;

(二)向戰(zhàn)亂、金融條件差的國(guó)家(地區(qū))支付的服務(wù)貿(mào)易支出;

(三)國(guó)際海運(yùn)船長(zhǎng)借支項(xiàng)下;

(四)境內(nèi)機(jī)構(gòu)公務(wù)出國(guó)項(xiàng)下每個(gè)團(tuán)組平均每人提取外幣現(xiàn)鈔金額在等值1萬(wàn)美元(含)以下的;

(五)法規(guī)規(guī)定的其他情形。

按規(guī)定已提取但未使用完的服務(wù)貿(mào)易項(xiàng)下外幣現(xiàn)鈔，可以結(jié)匯或存入原提取外幣現(xiàn)鈔所使用的外匯賬戶。

第八條除本辦法第七條規(guī)定外，境內(nèi)機(jī)構(gòu)因交易的特殊性確需提取外幣現(xiàn)鈔的，應(yīng)經(jīng)所在地外匯局核準(zhǔn)。所在地外匯局應(yīng)認(rèn)真審核提取外幣現(xiàn)鈔的真實(shí)性和必要性。

第九條經(jīng)辦銀行辦理境內(nèi)機(jī)構(gòu)外幣現(xiàn)鈔收付業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)按照“了解客戶”、“了解業(yè)務(wù)”、“盡職審查”等原則，對(duì)交易單證的真實(shí)性及其與外幣現(xiàn)鈔交易的一致性，以及外幣現(xiàn)鈔交易的必要性等進(jìn)行合理審查。

第十條境內(nèi)機(jī)構(gòu)辦理經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下外幣現(xiàn)鈔收付時(shí)，經(jīng)辦銀行應(yīng)當(dāng)審核可證明外幣現(xiàn)鈔交易必要性以及證明交易真實(shí)、合法的相關(guān)單證。貨物貿(mào)易和服務(wù)貿(mào)易外匯管理法規(guī)對(duì)審核單證另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

相關(guān)單證無(wú)法證明交易真實(shí)合法或與辦理的外幣現(xiàn)鈔交易不一致的，經(jīng)辦銀行應(yīng)當(dāng)要求境內(nèi)機(jī)構(gòu)補(bǔ)充其他交易單證。

第十一條交易單證可以是紙質(zhì)形式或符合法規(guī)規(guī)定且被經(jīng)辦銀行認(rèn)可的電子形式。電子形式的交易單證，經(jīng)辦銀行審查認(rèn)可后應(yīng)當(dāng)打印紙質(zhì)文件留存，并在紙質(zhì)文件上簽章。

分次辦理外幣現(xiàn)鈔業(yè)務(wù)，經(jīng)辦銀行每次應(yīng)在審查后的交易單證上注明金額、日期，加蓋業(yè)務(wù)印章。

由境內(nèi)機(jī)構(gòu)單方面出具的或者通過(guò)網(wǎng)絡(luò)下載(傳真)的交易單證，應(yīng)當(dāng)由境內(nèi)機(jī)構(gòu)加蓋具有法律效力的印章或簽字證明。

第十二條經(jīng)辦銀行辦理境內(nèi)機(jī)構(gòu)外幣現(xiàn)鈔收付業(yè)務(wù)，應(yīng)遵守我國(guó)反洗錢(qián)與反恐怖融資的有關(guān)規(guī)定。

第十三條司法和行政執(zhí)法等機(jī)構(gòu)的罰沒(méi)款、暫扣款和專(zhuān)項(xiàng)收繳款為外幣現(xiàn)鈔的，經(jīng)辦銀行可根據(jù)上述機(jī)構(gòu)的相關(guān)文件直接辦理結(jié)匯、存入外幣現(xiàn)鈔賬戶、提取外幣現(xiàn)鈔和境內(nèi)劃轉(zhuǎn)等手續(xù)。

第十四條銀行同業(yè)之間、獲準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)個(gè)人本外幣兌換業(yè)務(wù)的非金融機(jī)構(gòu)同業(yè)之間及上述機(jī)構(gòu)之間，因外幣存款、兌換等業(yè)務(wù)發(fā)生外幣現(xiàn)鈔收付的，可根據(jù)實(shí)際需要直接辦理，不適用本辦法。

第十五條境內(nèi)機(jī)構(gòu)和經(jīng)辦銀行應(yīng)按照外匯管理的相關(guān)規(guī)定及時(shí)報(bào)送外幣現(xiàn)鈔相關(guān)數(shù)據(jù)。

第十六條有下列情形之一的，外匯局按照《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》予以處罰：

(一)不符合收取外幣現(xiàn)鈔條件并辦理外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯的;

(二)未按規(guī)定報(bào)送數(shù)據(jù)的;

(三)違反外匯賬戶管理規(guī)定的;

(四)境內(nèi)機(jī)構(gòu)未按照本規(guī)定提交有效單證或者提交的單證不真實(shí)的;

(五)經(jīng)辦銀行未全面、正確、及時(shí)對(duì)交易的真實(shí)性及其與外幣現(xiàn)鈔交易單證的一致性進(jìn)行合理審查的;

(六)拒絕、阻礙外匯管理機(jī)關(guān)依法進(jìn)行監(jiān)督檢查或調(diào)查的;

(七)法規(guī)規(guī)定的其他情形。

第十七條本辦法由國(guó)家外匯管理局負(fù)責(zé)解釋�！秶�(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)<境內(nèi)機(jī)構(gòu)外幣現(xiàn)鈔收付管理暫行辦法>的通知》([96]匯管函字第211號(hào))自本辦法施行之日起廢止。

第十八條本辦法自2017年2月1日起施行。之前規(guī)定與本辦法內(nèi)容不一致的，以本辦法為準(zhǔn)。